各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、街道）、天門經(jīng)濟開發(fā)區(qū)黨（工）委，市委各部辦委，市政府各委辦局（行社司）、各人民團體、市委、市政府各直屬企事業(yè)單位黨組、黨委、總支（支部）：

????九屆市委審計委員會第二次會議已審議通過《中共天門市委審計委員會辦公室關(guān)于2023年審計工作計劃的報告》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請配合審計機關(guān)認真組織實施。

????????????????????????????????中共天門市委審計委員會

?????????????????????????????????2023年4月12日

關(guān)于2023年審計工作計劃的報告市委審計委員會辦公室

為更好發(fā)揮審計監(jiān)督和保障作用，更好把審計成果轉(zhuǎn)化為治理效能，以高質(zhì)量審計護航高質(zhì)量發(fā)展和推進基層治理現(xiàn)代化，按照省委審計委員會和市委、市政府工作部署，結(jié)合我市實際，制定了天門市2023年審計工作計劃。現(xiàn)報告如下：

一、總體思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深刻領(lǐng)會黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，認真貫徹全國審計工作會議、省委經(jīng)濟工作會議、省委審計委員會會議、全省審計工作會議精神，完整、準確、全面把握扎實推進中國式現(xiàn)代化對審計工作提出的新要求新任務，圍繞我市打造“三區(qū)三基地”、建設四化同步發(fā)展示范區(qū)的主線任務，立足“審計監(jiān)督首先是經(jīng)濟監(jiān)督”的定位，進一步聚焦財政財務收支真實合法效益審計主責主業(yè)，全面推進高質(zhì)量審計，奮力譜寫新時代審計高質(zhì)量發(fā)展篇章。

二、具體審計項目

（一）財政審計。

1.本級預算執(zhí)行審計。以推動財政資金提質(zhì)增效，深化預算管理體制改革為目標，組織對我市2022年本級預算執(zhí)行及其他財政收支情況進行審計。重點關(guān)注預算執(zhí)行、中央和省專項轉(zhuǎn)移支付資金分配、專項資金績效、非稅收入征管、存量資金、政府債務管理和政府債券資金分配使用、以前年度審計查出問題整改等情況。

2.部門預算執(zhí)行全覆蓋審計。以促進規(guī)范部門預算管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金使用績效為目標，組織對市直60個預算單位開展全覆蓋審計。重點關(guān)注市直部門預算編制、財政財務收支、部門績效管理和預算項目支出績效、資產(chǎn)管理、非稅收入征管、正版軟件、重要領(lǐng)域國產(chǎn)密碼應用、網(wǎng)絡安全建設資金使用績效等情況，落實中央八項規(guī)定及其實施細則精神、國務院“約法三章”、省委“六條意見”、“過緊日子”和厲行節(jié)約反對浪費等要求情況，“三公”經(jīng)費管理使用情況，以前年度審計查出問題整改等情況。重點對下列單位進行延伸審計：

3.市招商服務中心2022年預算執(zhí)行審計；

4.市公共資源交易中心2022年預算執(zhí)行審計。

（二）財政財務收支審計。

以促進加強資金管理、完善內(nèi)部控制制度為目標，組織對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個單位和衛(wèi)健委系統(tǒng)所屬基層醫(yī)療機構(gòu)2020-2022年財政財務收支情況進行審計。重點關(guān)注財政財務收支活動和會計資料的合法性、真實性；項目投資和建設、國有資產(chǎn)采購和管理情況；非稅收入管理及上繳情況；對所屬單位有關(guān)經(jīng)濟活動的監(jiān)管情況等。具體審計對象如下：

5.漁薪鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務收支審計；

6.蔣場鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務收支審計；

7.橫林鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務收支審計；

8.麻洋鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務收支審計；

9.駐漢辦事處2020年至2022年財政財務收支審計；

10.駐京辦事處2020年至2022年財政財務收支審計；

11.衛(wèi)健委系統(tǒng)所屬基層醫(yī)療機構(gòu)2020年至2022年財政財務收支審計。

（三）專項資金審計。

12.醫(yī)療保險基金專項審計。以促進建成覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、保障適度、權(quán)責清晰、可持續(xù)的多層次社會保障體系為目標，組織對我市2022年基本醫(yī)療保險基金進行審計。重點關(guān)注基本醫(yī)療保險的籌集、使用、運行管理及績效情況，以及基金統(tǒng)籌級次、參保人數(shù)、繳費人數(shù)、享受待遇人數(shù)、待遇保障水平等情況。

（四）國有企業(yè)審計。

13.天門市興盛投資咨詢有限公司經(jīng)營管理情況審計。以促進規(guī)范融資、合規(guī)經(jīng)營，防止新增政府隱性債務為目標，組織對興盛投資咨詢有限公司2021年至2022年經(jīng)營管理情況進行審計。在摸清其規(guī)模和運營情況的基礎上，重點揭示經(jīng)營管理中存在的突出問題和重大風險隱患，分析問題產(chǎn)生的原因，推動完善相關(guān)制度，助力守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險。

（五）政策落實跟蹤審計。

14.天門市網(wǎng)絡安全和信息化建設審計。以提高網(wǎng)絡安全和信息化建設水平為目標，組織對我市2022年網(wǎng)絡安全和信息化建設情況進行審計。重點關(guān)注黨中央、國務院網(wǎng)絡強國、數(shù)字政府建設政策措施的落實、信息化建設項目管理、資金管理使用、網(wǎng)絡安全建設和績效等情況。

15.天門市糧食購銷領(lǐng)域政策落實情況審計。以保障糧食安全、促進糧食政策落實到位為目標，組織對我市2022年糧食購銷領(lǐng)域政策落實情況進行審計。重點關(guān)注國家糧食政策執(zhí)行及落實效果，糧食企業(yè)和糧庫落實糧食購銷主體責任和糧食收購、存儲、銷售、輪換、檢測等方面情況。

（六）經(jīng)濟責任審計。

以促進地方經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和領(lǐng)導干部履職盡責、擔當作為為目標，組織對民政局、市一醫(yī)等6個市直部門、事業(yè)單位7名領(lǐng)導干部履行經(jīng)濟責任情況進行審計。重點關(guān)注貫徹執(zhí)行重大經(jīng)濟方針政策和決策部署，本地區(qū)、本部門經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和政策措施制定、執(zhí)行及效果，重大經(jīng)濟事項決策、執(zhí)行及效果，財政財務管理和經(jīng)濟風險防范，民生保障和改善，生態(tài)文明建設，落實黨風廉政建設責任和遵守廉潔從政規(guī)定等情況。具體審計對象如下：

16.謝金才同志任市民政局黨組書記、局長期間經(jīng)濟責任審計；

17.劉志華同志任市文化和旅游局黨組書記、局長期間經(jīng)濟責任審計；

18.熊安峰同志任天門職業(yè)學院黨委副書記、院長期間經(jīng)濟責任審計；

19.徐必生同志任市一醫(yī)黨委書記、嚴想元同志任市一醫(yī)院長期間經(jīng)濟責任審計；

20.王義華同志任市疾控中心黨委書記、主任期間經(jīng)濟責任審計；

21.張微同志任天門竟陵高中總支書記、校長期間經(jīng)濟責任審計。

（七）自然資源資產(chǎn)審計。

22.漁薪鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理情況審計。以貫徹落實綠色發(fā)展理念，促進自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護，組織對漁薪鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理情況進行審計。重點關(guān)注貫徹執(zhí)行中央生態(tài)文明建設方針政策和決策部署、省委、省政府、市委、市政府工作要求、生態(tài)文明體制改革重點任務推進、項目審批監(jiān)管、資源環(huán)境約束性指標完成、資源環(huán)境監(jiān)督管理責任履行、資源環(huán)境相關(guān)資金征管用和項目建設運行等情況。

（八）投資審計。

以促進國有建設資金使用規(guī)范為目標，組織對天門市文昌閣棚戶區(qū)改造項目等10個政府投資項目竣工決算情況進行審計。對天門市鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理工程等5個PPP項目進行專項審計調(diào)查。重點關(guān)注項目規(guī)劃的執(zhí)行、投資政策的貫徹落實、項目資金運行軌跡、項目建設管理、征地拆遷等情況。具體項目如下：

23.文昌閣棚戶區(qū)改造項目竣工決算審計；

24.天門市北湖綜合改造項目竣工決算審計；

25.黃金污水處理廠三期項目竣工決算審計；

26.天門市中醫(yī)醫(yī)院門診樓工程竣工決算審計；

27.市紀委監(jiān)委楊林工作基地（審查調(diào)查場所）建設工程竣工決算審計；

28.光大環(huán)保垃圾焚燒發(fā)電項目竣工決算審計；

29.天門市政務服務中心建設項目竣工決算審計；

30.實驗高級中學建設項目竣工決算審計；

31.高新園小學及幼兒園建設項目竣工決算審計；

32.陸羽中學建設項目竣工決算審計；

33.天門市PPP項目專項審計調(diào)查。

三、其他工作任務

（一）認真完成省審計廳交辦的其他審計工作事項。

（二）認真完成市委、市政府各項中心工作任務。

（三）認真完成市委、市政府和市委審計委員會交辦的其他審計工作事項。